柳林县财政局
关于2022年县级预算调整方案（草案）的
报告
——2022年6月30日在柳林县第十一届人民代表大会
柳林县财政局局长艾永成
尊敬的刘主任、各位副主任、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）有关规定，结合我县实际，对2022年年初财政预算做进一步优化和调整，现将预算拟调整方案报告如下，请予以审议，并请各参会人员提出意见。
今年1－5月一般公共预算收支情况
（一）一般公共预算收入完成情况
1－5月，我县一般公共预算收入完成247400万元，除了去年部分缓税收入在今年入库外，受煤炭市场价格高位运行的影响，经济延续稳定恢复的良好态势，虽然受落实增值税留抵退税政策影响较大，但财政收入总体保持较快增长；同时，我县认真贯彻落实稳增长稳经济的一揽子政策措施，加快财政支出进度，三保等各项重点领域支出保障有力。
（二）一般公共预算支出执行情况
一般公共预算支出执行166048万元，完成年初预算35.62％。其中：一般公共服务支出31020万元，完成年初预算40.36％；公共安全支出5681万元，完成年初预算38.63％；教育支出32984万元，完成年初预算36.87％；科学技术支出198万元，完成年初预算14.73％；文化旅游体育与传媒支出1611万元，完成年初预算33.78％；社会保障和就业支出25144万元，完成年初预算49.64％； 卫生健康支出8452万元，完成年初预算36.55％；节能环保支出7120万元，完成年初预算28.89％；城乡社区支出31144万元，完成年初预算59.56％； 农林水支出8507万元，完成年初预算25.72％；交通运输支出4034万元，完成年初预算42.45％；资源勘探工业信息等支出5425万元，完成年初预算95.61％；商业服务业等支出275万元，完成年初预算83.08％；自然资源海洋气象等支出1773万元，完成年初预算46.73％；住房保障支出60万元，完成年初预算0.9％；灾害防治及应急管理支出2620万元，完成年初预算40.3％。
一般公共预算支出包含消化存量暂付款20314.67万元，化解隐性债务28839.67万元。
一般公共预算拟调整方案
（一）一般公共预算支出拟调减项目
为支持市县落实小微企业留抵退税政策，弥补政策性减收，缓解财政收支矛盾，促进县区财政平衡运行，上级财政部门下达了支持基层落实减税降费和重点民生等转移支付资金及债务化解奖励资金共计19701万元，具体为：支持小微企业留抵退税专项资金5697万元、第二批支持基层落实减税降费和重点民生等转移支付11341万元、政府债券化解奖励资金2663万元，按照上级规定，重点用于弥补县区兜牢“三保”底线，主要按照调整工资、卫生健康、社会保障、教育、落实义务教育“民转公”以及巩固脱贫攻坚成果补助等因素权重分别为35％、15％、20％、20％、5％、5％，不得用于各类形象工程等，现建议将部分“三保”资金从年初预算中调减，明细如下：
（1）教育支出部分人员经费10931万元；
（2）社会保障和就业支出县配套养老缺口补助6500万元；
（3）卫生健康支出部分人员经费等1700万元；
（4）农林水支出巩固脱贫衔接乡村振兴资金570万元。
（二）一般公共预算拟安排调整支出项目
根据上述预算调减方案，经县政府会议研究，拟调整安排用于年初预算未安排急需的特定目标类项目支出19701万元，具体如下：
（1）柳林县人民医院迁建项目资金5000万元；
（2）明清街购买安置楼项目资金5000万元；
（3）沿黄旅游公路二期（三交－石楼）建设项目资金5000万元；
（4）薛村镇政府军渡人居环境综合整治项目建设费900万元；
教育科技局“全面改薄”项目欠款资金750万元；
工业和信息化局李家湾光电园资产回收欠款500万元；
（7）交通警察大队2019年以来基本建设和智能交通安全设施等项目欠款533万元；
（8）柳林镇政府龙门会幼儿园工程欠款400万元；
（9）住建局二污厂—寨东引溢污水管网资金300万元；
（10）市场监督局食品抽检等项目费用323万元；
（11）水利法和文物法执法柳林县青龙村高家沟乡宋家寨村、石西乡麦家塔村、玉虚宫戏台拆迁费用855万元；
（12）乡镇综合执法体制改革经费140万元。
（三）新增债券拟安排情况
按照政府债券的相关要求，通过争取，截至6月底上级财政下达我县一般债券额度3200万元，目前资金已到位，用于各乡镇危房改扩建项目、党校新校区和柳林县殡仪馆建设项目，具体如下：
（1）城乡社区支出填平补齐危房改造项目1000万元（其中：庄上镇240万元、陈家湾镇150万元、留誉镇200万元、贾家垣70万元、金家庄乡200万元、薛村镇90万元、成家庄50万元）；
（2）城乡社区支出党校新校区建设项目1000万元；
（3）社会保障和就业支出殡仪馆建设项目1200万元。
（四）预备费拟安排情况
《预算法》规定，对于自然灾害、事故灾害、公共卫生事件、社会安全事件等在内的突发事件发生时可以动用预备费，拟安排应急新冠肺炎疫情防控资金1540.77万元，明细如下：
（1）卫生局工作经费应急物资和核酸检测费用588.06万元；
孟门政府小河沟集中隔离点应急物资储备费535.63万元；
疾控中心核酸检测104.64万元；
教育科技局疫情防控经费153.29万元；
交通警察大队疫情防控经费59.15万元；
公安局疫情防控经费100万元。
（五）调整后一般公共预算收支平衡情况
按年初县十一届人民代表大会第三次会议通过的一般预算收入按照316400万元目标执行支出，超收部分调入预算稳定调节基金纳入下一年度预算支付；截至6月底上级下达转移支付比年初增加19701万元，其中一般性转移支付补助增加19701万元（截至6月底下达113183万元－年初提前下达93482万元＝19701万元），上级专项转移支付补助4392万元，返还性收入－14685万元，上解上级资金21258万元，调入稳定调节基金29998万元，上年结余资金57847万元，新增一般债券资金3200万元。由于上级转移支付增加和新增一般债券资金，一般公共预算收支总计由466176万元变动为489077万元（增加了22901万元），调整后当年一般公共预算收支平衡。
报告完毕，请予审议！
